Preguntas frecuentes sobre el plan 529: Pagar escaolars

El dinero retirado de la cuenta del plan 529 puede usarse para una amplia gama de gastos de educación superior calificados, tales como alojamiento y comida, matrícula, libros y equipos informáticos. Consulte en su kit de inscripción la lista completa de gastos cubiertos por el plan de su estado. Debería recibir el kit después de abrir la cuenta o puede encontrarlo en Fidelity.com en esta página: Abrir y mantener una cuenta del plan 529

El dinero de una cuenta 529 debe utilizarse para gastos de educación calificados a fin de evitar impuestos y penalidades. Pero además de los gastos universitarios, también puede gastar hasta $10,000 al año en gastos del costo de matrícula para la escuela primaria, media y secundaria, ya sea privada, pública o religiosa. Es importante saber que el límite anual de $10,000 es por beneficiario, no por cuenta; el dinero puede provenir de múltiples cuentas 529. Cualquier cantidad que supere ese límite de $10,000 estará sujeta al impuesto sobre el ingreso y a una penalidad federal del 10%.

Obtenga más información leyendo Viewpoints: Planes 529 para los costos de matrícula K–12: ¿Funciona para usted?

Además, la Ley SECURE del 2019 amplía la definición de una distribución libre de impuestos o calificada de un plan de ahorro 529. Los participantes de cuentas 529 pueden tomar hasta $10,000 en distribuciones libres de impuestos por beneficiario para gastos de matrícula incurridos con la inscripción o asistencia del beneficiario designado en una escuela pública, privada, religiosa primaria o secundaria, ciertos costos de aprendizaje o pagos de préstamos estudiantiles por año fiscal. El dinero puede provenir de múltiples cuentas 529; sin embargo, el monto de $10,000 se agrupará por beneficiario. Cualquier distribución que supere los $10,000 por beneficiario puede estar sujeta a impuestos sobre la renta y a un impuesto punitivo federal. Algunos estados no se ajustan a la ley tributaria federal. Consulte con su estado de residencia para determinar si reconoce los beneficios ampliados del fondo 529 ofrecidos bajo la ley tributaria federal, incluyendo distribuciones para gastos de educación primaria y secundaria, programas de aprendizaje y reembolsos de préstamos estudiantiles. Se recomienda que consulte a un profesional de impuestos antes de invertir o realizar distribuciones.

Cuando tenga gastos calificados, puede retirar dinero libre de impuestos federales sobre el ingreso y penalidades. Para evitar una factura de impuestos, sus retiros calificados deben ser en el mismo año natural que el gasto. Por ejemplo, si compra libros de texto en septiembre del 2024 y piensa retirar dinero de la cuenta para reembolsárselo, deberá hacerlo en el 2024.

También puede retirar dinero para gastos no calificados en cualquier momento, pero deberá pagar el impuesto federal sobre el ingreso y la penalidad del 10%, además de los impuestos estatales o locales sobre la renta y los impuestos de inversión sobre cualquier ingreso retirado.

Para más información, lea lo siguiente: Realizar retiros y contribuciones.

Debido a los recientes cambios en el formulario de Solicitud Gratuita de Ayuda Federal para Estudiantes (FAFSA), una cuenta 529 propiedad de un abuelo (u otra persona que no sea el padre) no es declarable en la solicitud de ayuda financiera FAFSA, lo que significa que ya no tiene un efecto adverso en la elegibilidad de ayuda financiera del nieto. Tenga en cuenta que en el Perfil CSS, que exigen algunas universidades, se pregunta cuánto espera recibir el estudiante de otras personas. Consulte a un profesional financiero o de impuestos sobre sus circunstancias específicas antes de realizar una inversión.